【日時】

2023年７月25日（火）９:30～16:30

【場所】

一般財団法人北陸経済研究所　４階セミナールーム

（富山市丸の内１丁目８番10号）

【講義内容】

 １．そもそも、「資金繰り」とは？
（１）なぜ、「資金繰り」が大切なのか？
（２）自社の資金繰り状況を把握しよう
（３）「資金」の範囲を明確にしよう
（４）資金繰りで要求される２つの能力
（５）売上高と売上収入の違い
（６）売上原価と商品仕入支出の違い

２．「勘定合って、銭足らず」の原因とは
（１）「３→５→３」の箱の動きを理解する
（２）損益計算と資金繰りの違い
＜演習＞ 「経常収支」で資金繰りの実力を見る
（３）お金を増やす取引と減らす取引
（４）最も理想的な「５つの箱」の動き方

３．「運転資金」を理解して資金繰りを楽にする
（１）資金繰りの悩みの種 ～運転資金～
＜演習＞ 運転資金を計算してみよう
＜演習＞ 「勘定合って銭足らず」の原因とは
（２）運転資金を縮小させる３つの方策

４．会社を伸ばす「資金計画」の立て方
（１）設備投資資金の調達と返済計画
（２）運転資金と固定資金の計画

５．会社を守る「資金繰り表」の作成方法
（１）具体的な「資金繰り表」の作り方
（２）予定資金繰りと実績資金繰り
＜事例＞ 月次残高試算表より経常収支表を作成
＜演習＞ 月次資金繰り表の作成
（３）カレンダー式資金繰り表の作成方法
＜演習＞ ３～５か月先の資金繰り表の作成
（４）資金繰りで誤りやすい項目と忘れやすい項目
（５）資金繰り表を経営改善に役立てるためには
（６）資金調達の方法を見直してみる

６．資金繰りを改善する経営とは
（１）知っておきたい３つの経営指標
（２）運転資金の管理を徹底する
＜まとめ＞　資金繰り改善の５つの鉄則

【受講のおすすめ】
☆このセミナーは、資金繰り改善のために経理部に求められる役割と実務について
設例を交えながらご理解いただきます。
☆ 資金繰り業務に関して重要となる次の３つのポイントをマスターしていただきます。

　 Point１　決算書から資金繰り状況をつかむための経営指標
    Point２  「勘定合って銭足らず」の状態を招く大きな原因
    Point３　「資金繰り表」の作り方と「資金計画」の立て方
☆ 資金繰りの実態を把握し、資金繰り状況を改善し、資金体質を強化するために、
　経理・財務担当者、管理者のご出席をお待ちしております。
☆ 途中、演習問題を解いていただきますので、筆記用具・電卓をご用意ください。

【受講料（１名）】

賛助会員　22,000円／非会員　41,800円

【お申し込み先】

北陸経済研究所セミナー案内

【講師】　税理士　高下淳子

その他のセミナー情報